現預金が多いことのデメリットは？

質問？

あれ？現預金って、企業がお金持ちすぎるのも考えものって言いますよね？ROAが下がるとか、資金繰りが悪くなるとか。でも、資本金10億以上の会社見てると、なんか変なんです。

現金たっぷりあるのに、資産の使い方は確かに下手になってる。でも、ROAは昔より高いんですよね。なんだか、教科書通りじゃないみたいで、ちょっと混乱してます。

うーん、例えば、うちの近所の会社（名前は伏せるけど）も、昔より現金持ってるけど、新しい事業にどんどん投資してるんですよ。ROAは一時的に下がったけど、長期的に見ると全然違う。

もしかしたら、今の時代、現金が「安心材料」になってて、多少効率が悪くても、それ以上のメリットがあるのかも。でも、それって本当に良いことなのかな？やっぱり、お金はちゃんと使ってこそ価値があると思うんですけどね。

結局、何が言いたいかって言うと、数字だけじゃ見えないものがたくさんあるってこと。教科書通りにいかないのが現実だし、常に状況に合わせて考えないとダメだなって、改めて思いました。

現預金比率とは何ですか？

現預金比率って、要は会社がどれだけ現金持ってるかって話。

現預金比率 = 現金・預金 ÷ 流動負債

で計算する。イメージとしては、すぐに払わないといけないお金に対して、手元にいくらあるかってこと。目安は79.5%らしいよ。

実は、去年の夏にうちの会社、ちょいとピンチだったんだよね。新しいプロジェクトに結構投資しちゃって、現金の残りがマジでギリギリ。「ヤバい、もしかして給料遅れる？」みたいな噂もちらほら。経理のオバチャンがいつもよりピリピリしてたし（笑）。結局、追加融資で何とか乗り切ったんだけど、現預金比率って大事なんだなって痛感したわ。あの時はマジで心臓に悪かった…もう二度とあんな思いしたくない！

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現金預金比率の計算式は？

夜が深まるにつれて、考え事が増える。…現金預金比率のことね。

計算式は、単純じゃない。ずっと悩んでた。結局、預金残高を貸出金残高で割って、百分率にするってことらしいんだけど…

正確には、貸出金残高に預金残高だけでなく現金残高も加える必要があるみたい。だから、公式はこうかな。

（預金残高＋現金残高）÷貸出金残高 × 100（％）

でもさ、この「現金残高」ってのが曲者で… どこまでが現金残高なのか、よく分からなくてさ。 預金通帳に入ってるお金も現金の一部なの？ それとも、財布の中だけ？

考えてたら、頭が痛くなってきた。

それから、歩留まり率と混同しないようにね。歩留まり率は預金のことだったよね。

あれ？今、何について考えてたんだっけ…

…そういえば、先月、銀行の担当者と話した時に、この比率のこと、少し聞いたことがあった。

• 銀行によって定義が違う場合がある。
• 財務諸表の項目を確認する必要がある。
• 専門家に相談することも検討した方がいい。
• 貸借対照表を確認すればわかるはずだけど、見方が難しい。
• 細かい数字にこだわると、疲れるだけだよ。

…もう寝よう。考えるのは明日でいいや。

日本の現金と預金の比率は？

日本の家計金融資産に占める現金・預金の比率は、高い、高すぎるかもしれない。2023年3月末時点で約2,056兆円の家計金融資産のうち、50%超が現金・預金。株式等・投資信託の割合は約15%。もっとリスクを取っていいのか、それが本当に正しいのか、夜中に考えるとわからなくなる。

• 現金・預金の割合: 50%超 (2023年3月末時点)
• 株式等・投資信託の割合: 約15% (2023年3月末時点)
• 家計金融資産総額: 約2,056兆円 (2023年3月末時点)

なぜこんなに現金が多いのか、理由は単純じゃない。高齢化、将来への不安、投資への知識不足、色々重なっている気がする。預金金利が低いから、眠っているお金とも言える。それがいいのか悪いのか、結局誰にもわからない。

現預金対借入金の比率はどうやって計算するのですか？

現預金借入金比率の計算

計算式：現預金借入金比率(%) = 現金及び預金 ÷ 有利子負債。ふむ、これだけか。シンプルだな。

中央値(目安)

全業種の中央値は130.5%。高ければ高いほど安全？それとも業種によって全然違うのか？不動産とか絶対低いよね。130.5%ってどこから出てきた数字なんだろう？気になる。

そもそもなぜ重要？

現金が借金より多い方が安心なのはわかるけど、比率が高いと投資機会を逃しているって考え方もあるのかな？現預金って、文字通り「現金」と「預金」だけ？有価証券とかは含まれない？

例：個人の場合

例えば、預金が500万円、住宅ローンが2000万円なら、現預金借入金比率は25%。低いなー。でも、これは住宅ローンだから単純に比較できないか。車のローンとか消費者金融とかも全部含めるのか？含めるならもっと低いわ。

決算書で現金比率が高いとどうなりますか？

うーん、現金比率が高いってことは、つまり…

• 現金預金/借入金比率の目安は30％ってことか。へー、井上寧税理士事務所のサイトに書いてあったんだ。

• 例えば、借入が2,000万円なら現金預金は600万円以上あるといいってことね。うちの会社、どうだっけ？確認しなきゃ。

• でも、比率が高いってことは、借入金に対する現金の割合が高いってことだから、安定してるってことだよね、多分。

あれ？でも現金比率が高いって、それだけじゃなくて別の意味もあるような…？ 投資とか？

• 現金がたくさんあるってことは、投資機会を逃してる可能性もあるのかな？ うーん、わからん。

• でも、いざって時のための備えとしては大事だよね。災害とか、急な出費とか。

そういえば、現金比率って業種によっても違うんじゃない？ 例えば、IT企業と製造業じゃ全然違うだろうし。 ちゃんと調べないとダメだなー。

• 業界平均とかも調べなきゃ意味ないかも。

• あと、会社の成長段階によっても変わってくるよね。スタートアップと成熟企業じゃ全然違うはず。

あー、もう考えるの面倒くさい！ とりあえず、30％を目安にして、あとは状況に合わせて考えればいいか。

企業の現金比率の目安は？

うちの会社、現金比率のこと、最近めっちゃ悩んでてさ。

あのね、銀行から融資を受けてるんだけど、返済が結構キツくて。 社長が「現金比率、最低30%はキープしろ！」ってうるさいんだよね。

でもさ、実際問題、30%って結構大変なのよ。 売上はまあまあなのに、設備投資とか、急に大きな支出があったりしてさ。 先月なんか、新しい機械導入したばっかりで、現金比率一時的に15%くらいまで落ちたもん。

社長に怒鳴られたのは言うまでもない。心臓バクバクだったよ。

だから、今は必死に現金比率を上げようと頑張ってる。 経費削減とか、売上向上とか、できる限りのことをやってるんだけど。

目標：現金預金対借入金比率30%

具体的には、

• 売上の増加： 新商品の開発とか、販路拡大に力を入れてる。
• 経費削減： 不要な経費を徹底的に見直してる。会議の回数とか、無駄な出張とか。
• 回収の促進： 売掛金の回収を早めるようにしてる。催促メールとか、電話とか、結構しつこくやってる。
• 借入金の削減： 銀行と交渉して、返済計画を見直してもらえないか相談中。

でもさ、正直、この先どうなるか不安なんだよね。 景気も悪くなってるし、急に大きな支出が発生したら、また比率が下がるかもしれないし。

あー、もう、頭痛い。社長に怒られるのが怖いよ。 来年はもっと余裕のある経営を目指したいんだけど、どうなることやら。

ちなみに、うちの会社の業界は、現金比率の目安って、結構バラバラみたいで。 他社はどうなんだろ？ 全然わからなくて。 もっと情報収集しないとなーって思ってる。

現金預金比率が高いとどういう意味ですか？

現金預金比率が高いってことは、平たく言えば「財布に余裕がある」状態。 もっと具体的に言うと、以下の意味合いがあります。

• 短期的な支払い能力が高い：これは当然。 いざという時、「現金一括で！」って言える強みがある。
• 倒産しにくい：借金返済や急な出費にも対応できるので、当座の資金繰りに困る可能性が低い。 安定感があるってこと。
• 経営の安全性が高い：まあ、上とほぼ同じ。 金銭的な余裕は、心理的な余裕にもつながる。

ただし、現金を持ちすぎているだけ、という場合も。投資機会を逃している可能性や、インフレで資産価値が目減りするリスクも考慮する必要がある。要は、「バランスが大事」ってことですね。

「現金預金比率」っていうのは、総資産に占める現金や預金の割合。 計算式はこう。

現金預金比率 = (現金 + 預金) / 総資産 * 100

例えば、総資産1億円の会社で、現金と預金が3000万円あったら、現金預金比率は30％。

業種によって適正な比率は変わってくるけど、一般的には15％～30％くらいが目安と言われています。 ただ、これはあくまで目安。 業績が安定している大企業なら低めでも大丈夫だし、変動の大きいベンチャー企業なら高めの方が安心。

補足情報

ちなみに、現預金比率を見る時は、他の財務指標も合わせてチェックするのがおすすめです。 例えば、流動比率（短期的な支払い能力を見る指標）や自己資本比率（会社の安定性を見る指標）など。 単体で見ても、その会社の全体像は見えてこない。

結局、数字ってのはただの数字。 その背景にあるストーリーを読み解くのが面白いんですよね。